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关于上海市2015年市本级一般公共预算收支决算情况的说明

2016-09-30 16:21:51 编辑:本站编辑

一、市本级一般公共预算收支决算总体情况

  2015年,市本级一般公共预算收入2806.1亿元,为预算的107.3%,比2014年同口径(下同)增长14.8%。加上中央财政税收返还和补助收入650.9亿元、区县上解收入113.3亿元、中央财政专款上年结转收入50.2亿元、地方政府一般债务收入801亿元、调入资金230亿元、动用预算稳定调节基金120亿元、动用历年结余33.6亿元,收入总量为4805.1亿元。与向市十四届人大四次会议报告的预算执行数比较,市本级一般公共预算收入总量增加25.2亿元,主要是动用历年结余增加,以及中央与本市两级财政最终结算后,中央财政税收返还及补助收入增加。市本级一般公共预算支出2333.5亿元,完成调整预算的99.6%,增长24.8%。加上上解中央财政支出203.2亿元、市对区县税收返还和转移支付支出1050.9亿元、地方政府一般债务还本支出145亿元、地方政府一般债务转贷支出677亿元、增设预算周转金43.8亿元、补充预算稳定调节基金306.7亿元和结转下年支出45亿元,支出总量为4805.1亿元。与向市十四届人大四次会议报告的预算执行数比较,市本级一般公共预算支出总计量增加25.2亿元,主要是根据国家有关规定,一般公共预算历年结余全部补充预算稳定调节基金。市本级一般公共预算收支决算平衡。

  需要说明的是,2015年,我国继续实施积极的财政政策。经国务院批准,财政部核定本市自行组织发行2015年地方政府一般债券的总量为801亿元:按债券期限区分,3年期债券112.6亿元,5年期债券207.8亿元,7年期债券240.3亿元,10年期债券240.3亿元;按债券额度区分,存量置换债券628亿元,新增债券173亿元。综合考虑全市经济社会发展情况、区县政府资金需求和财力状况,2015年上海市政府一般债券资金677亿元转贷区县政府使用,进一步支持本市区县公益性项目建设。

  二、市本级一般公共预算收入决算具体情况

  市本级一般公共预算收入主要由增值税、营业税、企业所得税等税收收入,以及非税收入、地方政府债券收入和转移性收入等构成。按照财政部统一制定的2015年政府收支分类科目,市本级一般公共预算收入决算具体情况如下:

  (一)税收收入。预算数为2099亿元,决算数为2320.6亿元,为预算的110.6%。

  1.增值税预算数为457亿元,决算数为433亿元,为预算的94.7%。低于预算主要是受外部市场需求疲弱、外贸进出口下降、工业生产增长乏力,以及大宗商品价格回落等因素影响,增值税增长低于年初预期。

  2.营业税预算数为530亿元,决算数为623.2亿元,为预算的117.6%。高于预算主要是由于银行贷款规模和中间业务收入不断增长、证券市场交易量大幅增加,以及房地产市场交易量价回升,带动营业税增长高于年初预期。

  3.企业所得税预算数为612亿元,决算数为668.8亿元,为预算的109.3%。高于预算主要是金融、信息服务、租赁商务等服务业发展态势良好,房地产市场交易量价回升,相关企业利润增加,带动企业所得税增长高于年初预期。

  4.个人所得税预算数为233亿元,决算数为245.4亿元,为预算的105.3%。高于预算主要是本市经济平稳增长,职工工资收入持续增加,加之股息红利所得和房屋等财产转让所得增长较快,带动个人所得税增长高于年初预期。

  5.城市维护建设税预算数为92.4亿元,决算数为130.4亿元,为预算的141.1%。高于预算的主要原因:一是市本级营业税收入增长高于年初预期,按营业税等流转税收入附加征收的城市维护建设税比年初预算相应增加;二是预算执行中,为规范预算管理,本市参照财政部做法,调整完善水利建设专项收入计提办法,对从城市维护建设税等部分收入中计提的水利建设专项收入不再通过调减“城市维护建设税收入”,调增“水利建设专项收入”予以反映,而是在总会计账的“城市维护建设税收入”科目下设子科目“计提水利建设专项收入”中反映,因此“城市维护建设税”科目反映的金额相应增加。

  6.房产税预算数为28亿元,决算数为36.9亿元,为预算的131.8%。高于预算主要是本市经济平稳增长,生产经营用房保有量增加,带动房产税增长高于年初预期。

  7.印花税预算数为16.4亿元,决算数45.8亿元,为预算的279.3%。高于预算主要是本市证券市场交易量大幅增加,带动印花税增长高于年初预期。

  8. 城镇土地使用税预算数为19.3亿元,决算数为19.8亿元,为预算的102.6%。高于预算主要是本市经济平稳增长,生产经营用地保有量增加,带动城镇土地使用税增长高于年初预期。

  9. 土地增值税预算数为52亿元,决算数为51.6亿元,为预算的99.2%。

  10. 车船税预算数为7.3亿元,决算数为7.9亿元,为预算的108.2%。高于预算主要是本市机动车保有量增加,带动车船税增长高于年初预期。

  11. 耕地占用税预算数为8.6亿元,决算数为3.6亿元,为预算的41.9%。低于预算主要是受国家耕地保护政策影响,本市耕地转为建设用地面积减少,导致耕地占用税增长低于年初预算。

  12. 契税预算数为43亿元,决算数为54.2亿元,为预算的126%。高于预算主要是本市房产交易金额和土地出让收入增加,带动契税增长高于年初预期。

  (二)非税收入。预算数为516亿元,决算数为485.5亿元,为预算的94.1%。

  1. 专项收入预算数为301.6亿元,决算数为284.3亿元,为预算的94.3%。其中:

  (1)教育费附加收入预算数为130亿元,决算数为134.8亿元,为预算的103.7%。高于预算主要是市本级营业税收入增长高于年初预期,按营业税等流转税收入附加征收的教育费附加收入比年初预算相应增加。

  (2)地方教育附加收入预算数为89.6亿元,决算数为92.6亿元,为预算的103.3%。高于预算主要是市本级营业税收入增长高于年初预期,按营业税等流转税收入附加征收的地方教育附加收入比年初预算相应增加。

  (3)文化事业建设费收入预算数为15.1亿元,决算数为14.1亿元,为预算的93.4%。低于预算主要是本市广告业销售额低于年初预期,以广告业销售额为主要计费依据的文化事业建设费比年初预算相应减少。

  (4)残疾人就业保障金收入预算数为18亿元,决算数为19亿元,为预算的105.6%。高于预算主要原因:一是2015年本市应征缴残保金单位数量有所增加;二是本市加强和完善残疾人就业保障金收入依法征缴和缴费扣款工作,带动残疾人就业保障金收入增长高于年初预期。

  (5)教育资金收入预算数为15亿元,决算数为10.1亿元,为预算的67.3%。低于预算主要是教育资金按财政部规定转列一般公共预算后,为规范预算管理,本市调整完善了从土地出让收益计提教育资金的办法,实行“按季预提,年终清算”,由于2015年是第一年实施,当年第四季度的教育资金将于2016年1月计提,当年计提的教育资金相应减少。

  (6)农田水利建设资金收入预算数为12亿元,决算数为8.1亿元,为预算的67.5%。低于预算主要是农田水利建设资金按财政部规定转列一般公共预算后,为规范预算管理,本市调整完善了从土地出让收益计提农田水利建设资金的办法,实行“按季预提,年终清算”,由于2015年是第一年实施,当年第四季度的农田水利建设资金将于2016年1月计提,当年计提的农田水利建设资金相应减少。

  (7)水利建设专项收入预算数为16.9亿元,决算数为0.5亿元,为预算的3%。低于预算主要是预算执行中,为规范预算管理,本市参照财政部做法,调整完善水利建设专项收入计提办法,对从城市维护建设税等部分收入中计提的水利建设专项收入不再通过调减“城市维护建设税收入”,调增“水利建设专项收入”予以反映,而是在总会计账的“城市维护建设税收入”科目下设子科目“计提水利建设专项收入”中反映。因此“水利建设专项收入”科目反映的金额相应减少。

  (8)其他专项收入预算数为5亿元,决算数为5.1亿元,为预算的102%。高于预算主要是本市从2015年起调高部分污染物排污费征收标准,带动排污费增长高于年初预期。

  2. 行政事业性收费收入预算数为75.5亿元,决算数为77.2亿元,为预算的102.3%。高于预算主要是市本级营业税收入增长高于年初预期,按营业税等流转税收入附加征收的河道工程修建维护管理费收入比年初预算相应增加。

  3. 国有资源(资产)有偿使用收入预算数为122.6亿元,决算数为108.7亿元,为预算的88.7%。低于预算主要是2015年存款利率下调、国库现金管理期限缩短,导致利息收入低于年初预期。

  4. 其他收入预算数为16.3亿元,决算数为15.3亿元,为预算的93.9%。低于预算主要是罚没收入等其他收入增长低于年初预期。

  (三)转移性收入及地方政府债券收入

  1. 中央财政税收返还和补助收入预算数为553.8亿元,决算数为650.9亿元,为预算的117.5%。高于预算主要是预算执行中新增中央财政专款较多。

  2. 区县上解收入预算数为132.3亿元,决算数为113.3亿元,为预算的85.6%。低于预算主要是预算执行中,国务院调整完善中央与地方出口退税负担机制,本市相应调整完善市与区县出口退税负担机制,2015年起区县以2014年负担的出口退税为基数定额上解市级,新增出口退税不再由区县负担,以及本市调整一次性计划生育奖励费负担机制,2015年起由市级全额负担,区县不再负担,因此,区县上解市级金额相应减少。

  3.上年结转收入预算数为45.7亿元,决算数为50.2亿元,为预算的109.8%。高于预算主要是根据2014年度中央财政与本市决算情况,结转2015年安排使用的中央财政专款有所增加。

  4.地方政府一般债务收入调整预算数为801亿元,决算数为801亿元,为预算的100%。主要是2015年国家继续实施积极的财政政策,预算执行中,经国务院批准,财政部核定本市自行组织发行2015年地方政府一般债券801亿元。

  5.调入资金调整预算数为180亿元,决算数为230亿元,为预算的127.8%。高于预算主要是按照国家盘活财政存量资金的要求,将政府性基金结转资金规模超过当年收入30%的部分调入一般公共预算。

  6.动用预算稳定调节基金调整预算数为120亿元,决算数为120亿元,为预算的100%。

  7. 动用历年结余预算数为10亿元,决算数为33.6亿元,为预算的336%。高于预算主要是根据国家有关规定,一般公共预算历年结余全部补充预算稳定调节基金。

  三、市本级一般公共预算支出决算具体情况

  2015年,市本级一般公共预算支出决算根据财政部统一制定的2015年政府收支分类科目,按照支出功能分类,分为一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、医疗卫生等大类,各科目决算具体情况如下:

  1. 一般公共服务支出。预算数为65.5亿元,决算数为64.8亿元,完成预算的98.9%。其中:

  (1)人大事务,预算数为1.5亿元,决算数为1.3亿元,完成预算的86.7%,主要用于市人大人员经费及日常运行、人大立法、人大会议、人大监督、代表工作等经费支出。低于预算主要是预算执行中严格控制并进一步压缩部门一般性支出。

  (2)政协事务,预算数为1.3亿元,决算数为1.1亿元,完成预算的84.6%,主要用于市政协人员经费及日常运行、政协会议、参政议政等经费支出。低于预算主要是预算执行中严格控制并进一步压缩部门一般性支出。

  (3)政府办公厅(室)及相关机构事务,预算数为9.8亿元,决算数为9.1亿元,完成预算的92.9%,主要用于市政府办公厅及相关部门人员经费及日常运行、政务公开审批、法制建设、信访事务、参事事务等经费支出。

  (4)发展与改革事务,预算数为1.8亿元,决算数为1.8亿元,完成预算的100%,主要用于发展改革部门人员经费及日常运行、战略规划与实施、经济形势监测分析、项目咨询评估、课题研究等经费支出。

  (5)统计信息事务,预算数为1.1亿元,决算数为0.9亿元,完成预算的81.8%,主要用于统计部门人员经费及日常运行、专项普查活动、统计调查业务等经费支出。低于预算主要是“1%人口变动调查”专项统计业务项目按实施进度拨付资金。

  (6)财政事务,预算数为2.1亿元,决算数为1.9亿元,完成预算的90.5%,主要用于财政部门人员经费及日常运行、国库集中收付银行代理费、财政票据管理、信息化系统建设运维等经费支出。

  (7)税收事务,预算数为14.7亿元,决算数为14.1亿元,完成预算的95.9%,主要用于税务部门人员经费及日常运行、支付代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费、税务办案、税务宣传、发票印制、信息化系统建设与运维等经费支出。

  (8)审计事务,预算数为1.1亿元,决算数为1.1亿元,完成预算的100%,主要用于审计部门人员经费及日常运行、委托审计支出、审计工作、信息化系统运维等经费支出。

  (9)海关事务,预算数为0.9亿元,决算数为0.9亿元,完成预算的100%,主要用于海关各类办案补助等经费支出。

  (10)人力资源事务,预算数为3.1亿元,决算数为4.3亿元,完成预算的138.7%,主要用于市人力资源和社会保障部门人员经费及日常运行、军队转业干部安置、公务员考核培训等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付军队转业干部安置专项补助资金。

  (11)纪检监察事务,预算数为1.1亿元,决算数为1.1亿元,完成预算的100%,主要用于纪检监察部门人员经费及日常运行、纪检监察、党风政风、巡视工作等经费支出。

  (12)商贸事务,预算数为1.2亿元,决算数为1.2亿元,完成预算的100%,主要用于商务部门人员经费及日常运行、对外贸易管理、外资管理等经费支出。

  (13)知识产权事务,预算数为0.3亿元,决算数为0.3亿元,完成预算的100%,主要用于知识产权部门人员经费及日常运行、专利审批、专利试点和产业化推进、知识产权宣传和试点等经费支出。

  (14)工商行政管理事务,预算数为4.4亿元,决算数为4.6亿元,完成预算的104.5%,主要用于工商部门人员经费及日常运行、企业注册登记和年检、商标注册和评审、市场规范管理、流通领域商品质量抽查、各类经济案件查处、信息化系统建设与运维等经费支出。

  (15)质量技术监督与检验检疫事务,预算数为4.9亿元,决算数为4.9亿元,完成预算的100%,主要用于质检部门人员经费及日常运行、质量技术监督行政执法及业务管理经费,以及质量技术监督技术支持、认证认可监督管理、标准化管理等经费支出。

  (16)民族事务,预算数为0.2亿元,决算数为0.2亿元,完成预算的100%,主要用于人员经费及日常运行、促进民族团结工作等经费支出。

  (17)宗教事务,预算数为0.2亿元,决算数为0.2亿元,完成预算的100%,主要用于部门人员经费及日常运行、宗教工作专项经费支出。

  (18)港澳台侨事务,预算数为1.1亿元,决算数为1.1亿元,完成预算的100%,主要用于人员经费及日常运行、对台事务、为侨服务等经费支出。

  (19)档案事务,预算数为0.9亿元,决算数为0. 9亿元,完成预算的100%,主要用于档案局(馆)人员经费及日常运行、档案资料征集、档案信息资源开发利用等经费支出。

  (20)民主党派及工商联事务,预算数为1.3亿元,决算数为1.4亿元,完成预算的107.7%,主要用于各民主党派人员经费及日常运行、参政议政工作等经费支出。

  (21)群众团体事务,预算数为2.9亿元,决算数为2.9亿元,完成预算的100%,主要用于各群众团体人员经费及日常运行、妇女活动、团干部培训等经费支出。

  (22)组织事务,预算数为1.3亿元,决算数为1.2亿元,完成预算的92.3%,主要用于组织部门人员经费及日常运行、干部教育、组织工作、人才工作等经费支出。

  (23)宣传事务,预算数为1.7亿元,决算数为2亿元,完成预算的117.6%,主要用于宣传部及其所属单位人员经费及日常运行、宣传工作推进等经费支出。高于预算主要是预算执行中增加拨付网络信息安全保障经费。

  (24)统战事务,预算数为0.5亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的100%,主要用于人员经费及日常运行、统战事务等经费支出。

  (25)其他一般公共服务支出(款),预算数为0.4亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的125%,主要反映不能归属到上述功能科目的一般公共服务支出。高于预算主要是预算执行中增加拨付通信服务专项经费。

  2. 国防支出。预算数为2.8亿元,决算数为2.2亿元,完成预算的78.6%。其中:

  国防动员,预算数为2.8亿元,决算数为2.1亿元,完成预算的75%,主要用于民防部门所属各单位人员、日常运行经费以及民防工程建设和使用管理、防空警报系统建设和管理、民防特种救援队伍建设和管理等经费支出。低于预算主要是民防建设工程项目进度慢于年初预期,按项目实施进度拨付的民防工程建设支出相应减少。

  3. 公共安全支出。预算数为86.7亿元,决算数为85亿元,完成预算的98%。其中:

  (1)公安,预算数为37.1亿元,决算数为38.6亿元,完成预算的104%,主要用于公安部门人员经费及日常运行经费、各类证照工本费、“电子警察”建设维护费、信息化项目建设及运维等经费支出。

  (2)检察,预算数为4.4亿元,决算数为4.4亿元,完成预算的100%,主要用于检察部门人员经费及日常运行、检察办案、专业技能实务培训等经费支出。

  (3)法院,预算数为7亿元,决算数为7.8亿元,完成预算的111.4%,主要用于法院的人员经费及日常运行、案件审判、审判执行、专项业务培训、“两庭”建设等经费支出。高于预算主要是预算执行中新增拨付新设立的第三中级人民法院经费。

  (4)司法,预算数为1.6亿元,决算数为1.5亿元,完成预算的93.8%,主要用于司法部门人员经费及日常运行经费、普法宣传、法律援助、律师公证管理、人民调解、仲裁事务等经费支出。

  (5)监狱,预算数为17.2亿元,决算数为18.6亿元,完成预算的108.1%,主要用于监狱部门人员经费及日常运行经费、罪犯生活和改造经费、罪犯遣送经费、狱政设施建设等经费支出。

  (6)强制隔离戒毒,预算数为5.4亿元,决算数为5.4亿元,完成预算的100%,主要用于强制隔离戒毒部门人员经费及日常运行、强制隔离戒毒人员生活、教育等经费支出。

  (7)其他公共安全(款),预算数为5.6亿元,决算数为0。低于预算主要是本市法官、检察官职务序列和薪酬制度改革工作正在推进中,年初预算安排的司法体制改革支出结转下年执行。

  4. 教育支出。预算数为242亿元,决算数为242.8亿元,完成预算的100.3%。其中:

  (1)教育管理事务,预算数为1.4亿元,决算数为1.4亿元,完成预算的100%,主要用于市教委人员经费及日常运行等经费支出。

  (2)普通教育,预算数为141.7亿元,决算数为150.4亿元,完成预算的106.1%。按照市与区县两级政府事权分工,市本级财政普通教育支出主要用于高等教育等方面,小学教育、初中教育、高中教育等则主要是由区县财政予以保障。

  (3)职业教育,预算数为25.1亿元,决算数为27.7亿元,完成预算的110.4%,主要用于现代高等职业教育贯通培养体系建设、职业教育质量提升计划等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政增加拨付职业教育实训基地等专项补助资金。

  (4)广播电视教育,预算数为1.5亿元,决算数为1.5亿元,完成预算的100%,主要用于广播电视学校的人员经费及日常运行、教学专项等经费支出。

  (5)特殊教育,预算数为0.5亿元,决算数为0.7亿元,完成预算的140%,主要用于盲童学校、聋哑学校等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政增加拨付特殊教育专项经费。

  (6)进修及培训,预算数为20.4亿元,决算数为12.4亿元,完成预算的60.8%,主要用于教师教育及干部教育。低于预算主要是按项目实施进度拨付高技能人才培养基地经费。

  (7)教育费附加安排的支出,预算数为28亿元,决算数为27.2亿元,完成预算的97.1%,主要用于基础教育改善办学条件和中等职业教育布局结构调整等经费支出。

  (8)其他教育支出(款),预算数为23.5亿元,决算数为21.5亿元,完成预算的91.5%,主要用于市教委下属事业单位相关支出和其他不能归属到上述功能科目的教育支出。

  5. 科学技术支出。预算数为133.3亿元,决算数为135.3亿元,完成预算的101.5%。其中:

  (1)科学技术管理事务,预算数为0.8亿元,决算数为0.8亿元,完成预算的100%,主要用于科技管理部门的人员经费及日常运行等经费支出。

  (2)基础研究,预算数为3.2亿元,决算数为3.2亿元,完成预算的100%,主要用于各自然科学基金、重点实验室建设及相关设施、专项基础研究等经费支出。

  (3)应用研究,预算数为8亿元,决算数为9.1亿元,完成预算的113.8%,主要用于对国家重要科研项目地方配套、交通运输科学技术管理、环境科学研究、园林科学研究和科学技术运行管理费用等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政增加拨付高技术研究专项补助资金。

  (4)技术研究与开发,预算数为83.2亿元,决算数为86.8亿元,完成预算的104.3%,主要用于应用和产业技术研究与开发等经费支出。

  (5)科技条件与服务,预算数为5亿元,决算数为5.1亿元,完成预算的102%,主要用于研发公共平台建设和科技环境建设等经费支出。

  (6)社会科学,预算数为3.6亿元,决算数为3.8亿元,完成预算的105.6%,主要用于社会科学研究人员及项目等经费支出。

  (7)科学技术普及,预算数为3.2亿元,决算数为3.2亿元,完成预算的100%,主要用于上海科技馆的运行经费、科普宣传活动等经费支出。

  (8)科技交流与合作,预算数为0.1亿元,决算数为0.1亿元,完成预算的100%,主要用于国内外科技合作与交流等经费支出。

  (9)科技重大专项(款),预算数为16亿元,决算数为20.3亿元,完成预算的126.9%,主要用于保障国家重大科技项目研发等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付科技重大专项补助资金。

  (10)其他科学技术支出(款),预算数为10.2亿元,决算数为3.1亿元,完成预算的30.4%,主要用于中央项目地方配套经费支出及知识产权资助费、企业自主创新专项经费、自主品牌建设专项资金等经费支出。低于预算主要是年初预算在本科目安排的部分科技支出,预算执行中按具体使用项目内容调整在“科学技术”支出下的其他款级科目列支。

  6. 文化体育与传媒支出。预算数为50.2亿元,决算数为52亿元,完成预算的103.6%。其中:

  (1)文化,预算数为18.2亿元,决算数为16.9亿元,完成预算的92.9%,主要用于市级文化场所建设和文化事业发展等经费支出。

  (2)文物,预算数为5.1亿元,决算数为8.1亿元,完成预算的158.8%,主要用于博物馆人员经费及日常运行、文物保护等经费支出。高于预算主要是年初预算在“其他文化支出”科目安排的文化基本建设支出,预算执行中按具体使用项目内容调整在本科目列支。

  (3)体育,预算数为5.1亿元,决算数为5.4亿元,完成预算的105.9%,主要用于落实运动员后备队伍建设和重大体育赛事活动等经费支出。

  (4)广播影视,预算数为0.2亿元,决算数为0.2亿元,完成预算的100%,主要用于广播影视管理经费支出。

  (5)新闻出版,预算数为0.5亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的100%,主要用于新闻出版单位人员经费及日常运行、新闻通讯、出版发行、出版市场管理等经费支出。

  (6)其他文化体育与传媒支出(款),预算数为21.1亿元,决算数为20.9亿元,完成预算的99.1%,主要用于支持上海市文化产业创投引导资金、促进上海电影发展、支持院团改革发展创作演出扶持和优秀文学艺术创作资助扶持。

  7. 社会保障和就业支出。预算数为183.8亿元,决算数为199.2亿元,完成预算的108.4%。其中:

  (1)人力资源和社会保障管理事务,预算数为11.7亿元,决算数为11.5亿元,完成预算的98.3%,主要用于劳动保障监察、就业管理事务、公共就业服务和职业技能鉴定、社会保险业务管理以及人力资源和社会保障管理方面综合性管理事务等经费支出。

  (2)民政管理事务,预算数为2.5亿元,决算数为2.5亿元,完成预算的100%,主要用于老龄事务、驻沪部队慰问、民间组织管理、基层政权和社区建设、防灾减灾、婚姻收养管理、行政区划地名管理等经费支出。

  (3)财政对社会保险基金的补助,预算数为48.6亿元,决算数为127.2亿元,完成预算的261.7%,主要用于财政对基本养老保险、基本医疗保险等社会保险基金的补助支出。高于预算主要是落实机关事业单位基本养老保险制度改革要求,调整增加财政对社会保险基金的补助:一是将部分年初预算在“行政事业单位离退休”科目安排的机关事业单位退休人员补贴经费,预算执行中调整在本科目列支;二是根据基本养老保险基金的收支情况,增加拨付财政对基本养老保险基金的补助。

  (4)行政事业单位离退休,预算数为82.3亿元,决算数为16.5亿元,完成预算的20%,主要用于行政事业单位离退休方面的支出。低于预算主要是落实机关事业单位基本养老保险制度改革要求,将部分年初预算在本科目安排的行政事业单位退休人员补贴经费,预算执行中调整在“财政对社会保险基金的补助”科目列支。

  (5)企业改革补助,预算数为0.03亿元,决算数为0.03亿元,完成预算的100%,主要用于财政对企业改革的补助。

  (6)就业补助,预算数为1.5亿元,决算数为1.4亿元,完成预算的93.3%,主要用于技能大师工作室、公共实训基地运作费用、应届大学生校企合作补贴等经费支出。

  (7)抚恤,预算数为1.4亿元,决算数为1.4亿元,完成预算的100%,主要用于优抚工作经费和抚恤补助费、开展定期抚恤、伤残抚恤、政府优待等经费支出。

  (8)退役安置,预算数为3.6亿元,决算数为6.4亿元,完成预算的177.8%,主要用于对符合条件的退役士兵安置、军队离退休干部(含退休士官)安置和军队移交政府离退休干部管理机构等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政增加拨付军队离退休干部服务管理机构经费。

  (9)社会福利,预算数为8.7亿元,决算数为9.4亿元,完成预算的108%,主要用于儿童福利、殡葬、社会福利事业单位,以及为老年人、残疾人、儿童及其他需要帮助者提供相应服务等经费支出。

  (10)残疾人事业,预算数为7.7亿元,决算数为6.6亿元,完成预算的85.7%,主要用于残疾人康复、残疾人体育和其他残疾人事业等经费支出。低于预算主要是按项目实施进度拨付残疾人事业发展专项经费。

  (11)自然灾害生活救助,预算数为0,决算数为0.1亿元。高于预算主要是预算执行中拨付对云南省等兄弟省市的一次性救灾应急援助资金。

  (12)红十字事业,预算数为0.6亿元,决算数为0.6亿元,完成预算的100%,主要用于部门人员经费及日常运行、群众性现场初级急救培训、中华骨髓库建设工作、救灾工作等经费支出。

  (13)临时救助,预算数为0.6亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的83.3%,主要用于流浪乞讨人员的救助及救助场所业务支出。低于预算主要是据实拨付流浪乞讨人员救助专项经费。

  (14)补充道路交通事故社会救助基金,预算数为0.05亿元,决算数为0.03亿元,完成预算的60%,主要用于财政补助安排给道路交通事故社会救助基金的支出。低于预算主要是据实拨付财政对道路交通事故社会救助基金的补助。

  (15)其他生活救助,预算数为0.5亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的100%,主要用于特殊对象的安居补助经费支出。

  (16)其他社会保障和就业支出(款),预算数为14亿元,决算数为14.5亿元,完成预算的103.6%,主要用于对符合独生子女政策的退休人员发放一次性计划生育奖励费等经费支出。

  8. 医疗卫生与计划生育支出。预算数为73.5亿元,决算数为82.2亿元,完成预算的111.8%。其中:

  (1)医疗卫生管理与计划生育管理事务,预算数为2.9亿元,决算数为2.5亿元,完成预算的86.2%,主要用于医疗卫生行政事业单位的人员经费、日常运行经费和其他医疗卫生管理事务等经费支出。低于预算主要是年初预算在本科目安排的支出,预算执行中按具体使用项目内容调整在“公立医院”等科目列支。

  (2)公立医院,预算数为24.7亿元,决算数为31.5亿元,完成预算的127.5%,主要用于市级所属的三级医院人员经费及日常运行、医院设备购置、信息系统维护等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付公立医院专项补助资金,以及落实事业单位绩效工资增资政策,相应增加拨付事业运行经费。

  (3)公共卫生,预算数为6.9亿元,决算数为9亿元,完成预算的130.4%,主要用于本市疾病预防控制、卫生监督、院前急救等经费支出,以及中央补助重大公共卫生专项支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付公共卫生专项补助资金,以及年初预算在“其他医疗卫生支出”科目安排的医改支出,预算执行中按具体使用项目内容调整在本科目列支。

  (4)医疗保障,预算数为20.7亿元,决算数为22.2亿元,完成预算107.2%,主要用于落实城镇居民基本医疗保险补助等经费支出。

  (5)中医药,预算数为1.7亿元,决算数为1.7亿元,完成预算的100%,主要用于中医(民族医)药专项和其他中医药事务等经费支出。

  (6)计划生育事务,预算数为0.7亿元,决算数为0.6亿元,完成预算的85.7%,主要用于计划生育避孕药具购置、人口和计划生育宣传教育以及相关信息系统建设等经费支出。低于预算主要是据实拨付计划生育经费支出。

  (7)食品和药品监督管理事务,预算数为6.0亿元,决算数为6.0亿元,完成预算的100%,主要用于食品药品安全监管部门人员经费及日常运行、抽验经费、宣传培训、执法办案等经费支出。

  (8)其他医疗卫生与计划生育支出(款),预算数为9.9亿元,决算数为8.6亿元,完成预算的86.9%,主要用于保障四家郊区新建三级医院运行经费,以及落实市级医院开展基本医疗服务、临床重点专科建设、医疗设备购置补助等经费支出。低于预算主要是年初预算在本科目安排的医改支出,预算执行中按具体使用项目内容调整在“公共卫生”等科目列支。

  9. 节能环保支出。预算数为48.2亿元,决算数为59.3亿元,完成预算的123%。其中:

  (1)环境保护管理事务,预算数为0.7亿元,决算数为0.7亿元,完成预算的100%,主要用于市环保部门行政运行、环境保护管理、环境保护宣传等经费支出。

  (2)环境监测与监察,预算数为0.4亿元,决算数为0.4亿元,完成预算的100%,主要用于建设项目环境影响评价管理、核与辐射安全监督等经费支出。

  (3)污染防治,预算数为2.2亿元,决算数为2.2亿元,完成预算的100%,主要用于污染源治理项目补助、区域环境综合整治、环保科研、企业清洁生产推进、机动车污染防治、区域及产业规划环保技术审查等经费支出。

  (4)自然生态保护,预算数为0.02亿元,决算数为0.02亿元,完成预算的100%,主要用于自然保护区的支出。

  (5)能源节约利用(款),预算数为12.3亿元,决算数为17.8亿元,完成预算的144.7%,主要用于推进国家节能惠民工程支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付新能源汽车推广等专项补助资金。

  (6)污染减排,预算数为30.6亿元,决算数为35.7亿元,完成预算的116.7%,主要用于节能技术改造项目、淘汰劣势企业、劣势产品和落后工艺等产业结构调整支出以及环境执法监察、环境质量和污染源监测、环保信息系统运行维护费等经费支出。高于预算主要是增加拨付节能减排专项资金。

  (7)可再生能源(款),预算数为1.5亿元,决算数为2.3亿元,完成预算的153.3%,主要用于金太阳示范工程、可再生能源建筑应用示范项目等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付可再生能源专项补助资金。

  (8)循环经济(款),预算数为0.5亿元,决算数为0.2亿元,完成预算的40%,主要用于国家“城市矿产”示范基地建设。低于预算主要是中央财政循环经济专项补助按项目实施进度拨付资金,部分项目资金结转下年使用。

  (9)能源管理事务,预算数为0.02亿元,决算数为0.02亿元,完成预算的100%,主要用于电力应急体系常态运行管理经费、电力监管综合应急平台运维经费。

  10. 城乡社区支出。预算数为47.6亿元,决算数为55.5亿元,完成预算的116.6%。其中:

  (1)城乡社区管理事务,预算数为3.5亿元,决算数为3.5亿元,完成预算的100%,主要用于城乡社区管理部门人员经费及日常运行、城市建设、环卫燃气、城市建设档案管理等经费支出。

  (2)城乡社区规划与管理(款),预算数为2.4亿元,决算数为2.5亿元,完成预算的104.2%,主要用于规划展示、城市规划编审、空间艺术季、地理国情普查和监测设计等经费支出。

  (3)城乡社区公共设施,预算数为38亿元,决算数为45.7亿元,完成预算的120.3%,主要用于轨道交通大修和更新改造、偿债资金、公交基础设施和东海大桥维护等项目的支出。高于预算主要是预算执行中增加拨付公交基础设施和东海大桥维护支出。

  (4)城乡社区环境卫生(款),预算数为3.2亿元,决算数为3.2亿元,完成预算的100%,主要用于绿化和市容管理部门人员经费及日常运行、市属公园科研科普等经费支出。

  (5)建设市场管理与监督(款),预算数为0.5亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的100%,主要用于市建交委所属建材市场管理部门的人员经费和日常运行等经费支出。

  11. 农林水支出。预算数为114.1亿元,决算数为112.2亿元,完成预算的98.3%。其中:

  (1)农业,预算数为25亿元,决算数为25.7亿元,完成预算的102.8%,主要用于农民种粮补贴、农资综合补贴和农业保险保费补贴,以及用于农业基础设施建设、病虫害防治、农业科技转化与推广等经费支出。

  (2)林业,预算数为1.8亿元,决算数为2.9亿元,完成预算的161.1%,主要用于森林防火、林业病虫害防治、陆生野生动植物疫源疫病监测、野生动植物保护、森林资源管理和监测等经费支出。高于预算主要是增加拨付林业建设专项资金。

  (3)水利,预算数为73.9亿元,决算数为72亿元,完成预算的97.4%,主要用于河道整治、农村水利建设、海塘堤防泵闸维修养护、农用地促淤圈围、水利设施长效管理、城市积水点改造、集约化供水专项、排水设施运行补贴等经费支出。

  (4)农业综合开发,预算数为2.6亿元,决算数为2.8亿元,完成预算的107.7%,主要用于土地治理、农业项目产业化经营等经费支出。

  (5)农村综合改革,预算数为10.2亿元,决算数为8.6亿元,完成预算的84.3%,主要用于农村税费改革后对村级公益事业建设的补助等经费支出。低于预算主要是按项目实施进度拨付农村综合帮扶项目支出。

  (6)促进金融支农支出,预算数为0.1亿元,决算数为0.1亿元,完成预算的100%,主要用于新型农村金融机构定向费用补贴。

  (7)其他农林水支出(款),预算数为0.5亿元,决算数为0.1亿元,完成预算的20%,主要用于中央财政现代农业专项资金安排的支出。低于预算主要是年初预算在本科目安排的农业支出,预算执行中按具体使用项目内容调整在“稳定农民收入补贴”等科目列支。

  12. 交通运输支出。预算数为213.5亿元,决算数为202.9亿元,完成预算的95%。其中:

  (1)公路水路运输,预算数为97.8亿元,决算数为105.8亿元,完成预算的108.2%,主要用于市级交通行政主管部门经费和日常运行、公路水路运输管理工作、公路养护、航务管理、航道疏浚和口岸建设项目等经费支出。

  (2)民用航空运输,预算数为3亿元,决算数为1.2亿元,完成预算的40%,主要用于本市航空枢纽港建设。低于预算主要是按政策标准据实拨付航空枢纽港专项资金。

  (3)石油价格改革对交通运输的补贴,预算数为22.5亿元,决算数为9.1亿元,完成预算的40.4%,主要用于对城市公交、岛际水路客运和出租车行业的油价补贴等经费支出。低于预算主要是中央财政下达的本市成品油价格改革对出租车行业的专项补助资金,因2015年未达补助条件,专项补助资金结转下年使用。

  (4)车辆购置税支出,预算数为0.2亿元,决算数为1.1亿元,完成预算的550%,主要用于大芦线、赵家沟等高等级航道建设以及老旧汽车报废更新补贴等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付老旧汽车报废更新专项补助资金。

  (5)其他交通运输支出(款),预算数为90亿元,决算数为85.6亿元,完成预算的95.1%,主要用于公交车辆购置、优惠换乘和老年人乘车优惠、新能源车运营等公共交通补贴支出。

  13. 资源勘探信息等支出。预算数为29.5亿元,决算数为36.6亿元,完成预算的124.1%。其中:

  (1)制造业,预算数为14.5亿元,决算数为13.3亿元,完成预算的91.7%,主要用于企业技术改造项目和产业化项目、化工区发展专项资金等经费支出。

  (2)工业和信息产业监管,预算数为4.3亿元,决算数为6.4亿元,完成预算的148.8%,主要用于高新工程、品牌建设专项和法人认证一证通的服务等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付产业发展专项补助资金。

  (3)安全生产监管,预算数为0.4亿元,决算数为0.4亿元,完成预算的100%,主要用于安全生产监督管理部门的人员经费及日常运行、应急救援等经费支出。

  (4)国有资产监管,预算数为1.5亿元,决算数为1.4亿元,完成预算的93.3%,主要用于市国资委系统企业专项审计费、信访工作经费、所属企业离休人员经费、老干部工作等经费支出。

  (5)支持中小企业发展和管理支出,预算数为2亿元,决算数为6.7亿元,完成预算的335%,主要用于支持中小企业产业升级、专业化发展、中小企业信用担保体系建设、支持科技型中小企业技术创新研发等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政增加拨付中小企业发展专项补助资金。

  (6)其他资源勘探信息等支出(款),预算数为6.7亿元,决算数为8.4亿元,完成预算的125.4%,主要用于支持企业技术改造和产业结构调整等经费支出。高于预算主要是预算执行中增加拨付技术改造项目贷款贴息专项经费以及中央财政拨付智能装备专项补助资金。

  14. 商业服务业等支出。预算数为35.5亿元,决算数为37.5亿元,完成预算的105.6%。其中:

  (1)商业流通事务,预算数为6.3亿元,决算数为6.3亿元,完成预算的100%,主要用于支持本市搞活流通、扩大消费、促进服务业发展等经费支出。

  (2)旅游业管理与服务支出,预算数为1.9亿元,决算数为1.8亿元,完成预算的94.7%,主要用于旅游宣传、旅游行业业务管理等经费支出。

  (3)涉外发展服务支出,预算数为7.5亿元,决算数为9.8亿元,完成预算的130.7%,主要用于支持本市外经贸发展等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付外经贸发展等专项补助资金。

  (4)其他商业服务业等支出(款),预算数为19.8亿元,决算数为19.6亿元,完成预算的99.0%,主要用于服务业发展引导资金等专项补助支出。

  15. 金融支出。预算数为7.9亿元,决算数为8.4亿元,完成预算的106.3%。其中:

  (1)金融部门行政支出,预算数为0.5亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的100%,主要用于市金融服务部门履行职能所发生的基本支出和推动金融发展等经费支出。

  (2)金融部门监管支出,预算数为0.3亿元,决算数为0.3亿元,完成预算的100%,主要用于金融监管部门的经费补贴。

  (3)金融发展支出,预算数为7.2亿元,决算数为7.7亿元,完成预算的106.9%,主要用于加快推进上海国际金融中心建设、优化金融发展环境、支持集聚金融资源、鼓励金融创新等经费支出。

  16. 援助其他地区支出。预算数为32.2亿元,决算数为32.9亿元,完成预算的102.2%,主要用于国家确定的对口支援,以及按规定对兄弟省市的其他各类帮扶项目等经费支出。

  17. 国土海洋气象等支出。预算数为4.3亿元,决算数为5.3亿元,完成预算的123.3%。其中:

  (1)国土资源事务,预算数为1.0亿元,决算数为1.0亿元,完成预算的100%,主要用于国土资源规划与管理事务的日常运行以及土地开发整理复垦、基本农田保护、地质矿产资源管理等经费支出。

  (2)海洋管理事务,预算数为2.1亿元,决算数为3亿元,完成预算的142.9%,主要用于海洋管理部门的日常运行、海域使用管理、海洋环境保护与监测、海洋执法监察等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政增加拨付海域使用金专项补助资金。

  (3)测绘事务,预算数为0.5亿元,决算数为0.6亿元,完成预算的120%,主要用于测绘部门的日常运行、基础测绘等经费支出。高于预算主要是预算执行中增加安排浦东建设变化情况的监测经费。

  (4)地震事务,预算数为0.2亿元,决算数为0.2亿元,完成预算的100%,主要用于地震事务管理部门日常运行、地震流动观测、信息传输管理、地震预报预测、灾害预防等经费支出。

  (5)气象事务,预算数为0.4亿元,决算数为0.5亿元,完成预算的125%,主要用于气象部门日常运行、气象技术研究应用与培训、气象预报预测等经费支出。高于预算主要是预算执行中新增拨付上海农业气象中心专项补助资金。

  18. 住房保障支出。预算数为21.7亿元,决算数为21.3亿元,完成预算的98.2%。主要用于部分重点大型居住社区外围市政道路建设补助以及对大型居住社区建设和公共服务支出给予专项补助等经费支出。其中:

  (1)保障性安居工程支出,预算数为8亿元,决算数为7.6亿元,完成预算的95%,主要用于列入国家保障性安居工程本市旧住房综合改造的补助支出,以及大型居住社区建设和管理运行支出。

  (2)住房改革支出,预算数为12.2亿元,决算数为12.3亿元,完成预算的100.8%,主要用于行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金等经费支出。

  (3)城乡社区住宅,预算数为1.5亿元,决算数为1.4亿元,完成预算的93.3%,主要用于住房保障和房屋管理部门机关及所属事业单位人员经费、日常运行经费以及为完成住房保障和房屋管理工作及发展目标所安排的项目经费支出。

  19. 粮油物资储备支出。预算数为13.8亿元,决算数为15.2亿元,完成预算的110.1%。主要用于安排市级主副食品价格稳定基金,落实财政贴息和轮换差价补贴,保障粮油等重要物资储备等经费支出。其中:

  (1)粮油事务,预算数为1亿元,决算数为2.2亿元,完成预算的220%,主要用于各单位人员粮油补贴和肉食价格补贴等经费支出。高于预算主要是预算执行中中央财政拨付粮食风险基金专项补助资金。

   (2)物资事务,预算数为0.1亿元,决算数为0.1亿元,完成预算的100%,主要用于物资储备等经费支出。

  (3)粮油储备,预算数为12亿元,决算数为12.2亿元,完成预算的101.7%,主要用于粮油储备的补贴支出。

  (4)重要商品储备,预算数为0.7亿元,决算数为0.6亿元,完成预算的85.7%,主要用于肉蛋糖盐类等重要商品储备等经费支出。低于预算主要是据实拨付肉蛋糖盐类等重要商品储备支出。

  20. 国债还本付息支出。预算数为3.7亿元,决算数为4.4亿元,完成预算的118.9%。其中:

  (1)国内债务发行费用,预算数为0.2亿元,决算数为0.8亿元,完成预算的400%,主要用于地方政府债券发行和兑付手续费的支出。高于预算主要是预算执行中财政部增加了本市地方政府债券发行额度,增加拨付债券发行经费。

  (2)地方政府债券付息,预算数为3.6亿元,决算数为3.6亿元,完成预算的100%,主要用于地方政府债券付息支出。

  21. 公共基础设施建设支出。调整预算数为865.4亿元,决算数为866.7亿元,完成调整后预算的100.2%,主要用于由市发展改革委安排的基本建设等经费支出。

  22. 其他支出(类)。预算数为11.8亿元,决算数为11.8亿元,完成预算的100%,主要反映不能归属到上述功能科目的其他公共支出。

  23.预备费。2015年年初按《预算法》安排的市本级预备费55亿元,主要用于预算执行中新增的行政事业单位工资津补贴调整、机关事业单位养老保险制度改革、黄浦江上游水源地金泽水库工程项目经费、新设立的第三中级人民法院和市检察院三分院经费等支出。上述支出,已根据《2015年政府收支分类科目》的有关规定归入相应支出科目。

  24. 上解中央财政支出。预算数为228.8亿元,决算数为203.2亿元,完成预算的88.8%。低于预算主要是预算执行中,国务院调整完善中央与地方出口退税负担机制,2015年起地方以2014年负担的出口退税为基数定额上解中央,出口退税增量资金由中央财政负担,本市上解中央财政金额相应减少。

  25.市对区县税收返还和转移支付支出。预算数为1041.7亿元,决算数为1050.9亿元,完成预算的100.9%。

  26. 地方政府一般债务还本支出。调整预算数为145亿元,决算数为145亿元,完成预算的100%。

  27. 地方政府一般债务转贷支出。调整预算数为677亿元,决算数为677亿元,完成预算的100%。

  28. 增设预算周转金。预算数为0,决算数为43.8亿元。主要是市本级原有的预算周转金规模相对偏小,仅占2015年市本级一般公共预算支出总额的0.3%,为应对经济下行压力,调节季节性财政收支差额,保障重点支出需求,将调入一般公共预算的政府性基金结转资金43.8亿元用于补充预算周转金。

  29. 补充预算稳定调节基金。预算数为0,决算数为306.7亿元。主要是按照《预算法》和国务院有关规定,将2015年市本级超收收入和一般公共预算其他结余资金全部用于补充预算稳定调节基金。

  30. 结转下年支出。预算数为0,决算数为45.0亿元。主要是中央财政专项补助资金按项目实施进度拨付,部分项目资金结转下年使用。

来源:上海市财政局https://www.czj.sh.gov.cn/zys_8908/czsj_9054/zfyjs/jsb/201608/t20160816_173799.shtml,2016-08-16


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